Informacja o stanie budżetu w Gminie Malczyce

Poniżej przedstawiamy informację o stanie budżetu Gminy Malczyce po przeprowadzonej analizie przez nowego skarbnika gminy Pani Agnieszki Bryja.

„Po wnikliwej analizie pozostawionego budżetu i jego wykonania (dotyczącej zaplanowanych dochodów i wydatków majątkowych) stwierdzono, że budżet na rok 2024 został niedoszacowany w kwocie 2 786 940,32 zł. Oznacza to, że w 2024 r. wydatki budżetu Gminy Malczyce zaplanowane zostały w kwocie zaniżonej o 1 099 973,24 zł, a dochody zawyżone w kwocie 1 686 967,08 zł, co daje kwotę 2 786 940,32 zł.

Zastana sytuacja finansowa Gminy Malczyce spowodowana jest brakiem realnego planowania budżetu na 2024 r. (za ówczesną władzę i Radę) a co za tym idzie, rozpoczętymi inwestycjami oraz podpisanymi umowami skutkującymi zobowiązania finansowe, które nie miały pokrycia w budżecie.

W celu ratowania budżetu gminy, zaplanowano wprowadzenie na sesji w dniu 25.06.2024 r. niezbędnych zmian w budżecie powodujących zwiększenie deficytu Gminy o kwotę 2 786 940,32 zł (z kwoty 1 048 465,84 zł do kwoty 3 835 406,16 zł).

W zakresie wydatków inwestycyjnych stwierdzono nieprawidłowości polegające na  nie zabezpieczeniu w budżecie wydatków na rok 2024  w kwocie 2,282 mln na wkład własny gminy dla przedsięwzięć:

• „Budowa przyszkolnej krytej pływalni w Malczycach” w kwocie 1 951 600,00 zł,
• „Wykonanie odwiertu i budowa studni głębinowej oraz modernizacja stacji uzdatniania wody na terenie Gminy Malczyce” koniecznym było zwiększenie wartości zadania o kwotę 68 450,00 zł,
• „Remont dróg gminnych w m. Kwietno i Dębice w Gminie Malczyce” w kwocie 68 610,00 zł,
• „Budowa ciągu pieszo-rowerowego przy drodze gminnej 104808D w Malczycach ul. Łąkowa szansą na poprawę bezpieczeństwa dla niechronionych uczestników ruchu” w kwocie 18 164,00 zł,
• „Termomodernizacja SP im. Skarbów Dolnego Śląska w Malczycach oraz utworzenie świetlicy wiejskiej w Malczycach” w kwocie 74 840,00 zł,
• „Budowa Ośrodka Zdrowia w Malczycach” w kwocie 76 260,00 zł,
• „Termomodernizacja budynku Szkoły Podstawowej przy ul. Dworcowej 4 w Malczycach” w kwocie 24 600,00 zł.

W zakresie dochodów majątkowych m.in. zawyżony był plan na „Przebudowa dr. gminnej ul. Szkolnej 104785D i 104786D w m. Rusko Gmina Malczyce” o kwotę 400 687,28 zł. Ponadto należało ściągnąć z planu dochodów kwotę 194 284,80 zł dla zadania: „Budowa ciągu pieszo-rowerowego przy drodze gminnej 104808D w Malczycach ul. Łąkowa szansą na poprawę bezpieczeństwa dla niechronionych uczestników ruchu”. Środki  te wpłynęły na konto gminy 29.12.2023 r. i stanowią przychody roku 2024 r. (a nie dochód jak było zaplanowane).

Opisana wyżej sytuacja finansowa zmusza obecnie Gminę do zaciągnięcia zobowiązania długoterminowego w kwocie 3,5 mln zł (zaplanowane przez poprzednią władzę było 0,9 mln), aby móc realizować wszystkie rozpoczęte inwestycje, z których gmina nie może się wycofać.

Należy wskazać również, iż obecna rada Gminy zwiększy limit zobowiązań krótkoterminowych do kwoty 3,6 mln, ponieważ Gmina na dzień 19.06.2024 r. posiada ujemne saldo na koncie bankowym w wysokości – 1,183 mln (z otrzymanego kredytu 2,00 mln zostało do dyspozycji 816 151,56 zł). Końcem czerwca br. wpłynie faktura za „Budowę przyszkolnej krytej pływalni w Malczycach” na kwotę ok. 0,63 mln zł. Do czasu uruchomienia kredytu długoterminowego zaciągnięcie kredytu krótkoterminowego jest niezbędne dla zachowania płynności finansowej.

Kolejnym problemem jest zaplanowany dochód ze sprzedaży majątku Gminy (tj. działek) w kwocie 1,5 mln zł. Do końca maja br. uzyskano dochód jedynie w wysokości 31 324,54 zł. Na obecną chwilę istnieje ryzyko nie zdążenia ze sprzedażą działek w 2024 r. z uwagi na trwające procedury przygotowujące działki do sprzedaży i sam przetarg. Jest to kolejny problem pozostawiony przez poprzedniego włodarza, z którym obecnie zmierza się nowa władza wraz z radą gminy. W przypadku nie wykonania planu sprzedaży istnieje ryzyko zamknięcia się budżetu  deficytem wyższym od planowanego.

Z projektu uchwały na sesję 25.06.2024 r. Rada Gminy wniosła o wycofanie proponowanych do wprowadzenia nowych zadań inwestycyjnych, tj.:

• „Rozbudowa infrastruktury turystycznej poprzez budowę promenady wraz z małą architekturą przy rzece Odrze w Malczycach Rozbudowa infrastruktury turystycznej poprzez budowę promenady wraz z małą architekturą przy rzece Odrze w Malczycach”. Zadanie realizowane w ramach zadania: Dolnośląski Fundusz Odrzański. Kwota dotacji 112 500,00 zł, wkład własny 37 500,00 zł
• „Podniesienie poziomu bezpieczeństwa na placu zabaw przy ul. 1 Maja w Malczycach poprzez remont-naprawę ogrodzenia”. Wartość zadania 79 950,00 zł, z tego 50% dofinansowanie (39 975,00 zł).
• „Zagospodarowanie przestrzeni publicznej wsi Rachów poprzez budowę miejsca publicznego świetlicy wiejskiej w Rachowie – etap II”. Wartość zadania 80 000,00 zł, z tego 50% dofinansowanie (40 000,00 zł).

Przyczyną wycofania zadań była m.in. wola zmniejszenia i tak zwiększonego deficytu o kwotę 117 475,00 zł (tym samym dalszego nie zadłużania Gminy).