Analiza Skarbnika Gminy o sytuacji budżetowej na rok 2025

Budżet Gminy Malczyce na 2025 rok zakłada następujące wielkości:

－ dochody ogółem w kwocie 52 571 371,09 zł,

－ wydatki ogółem w kwocie 57 695 759,88 zł,

－ deficyt budżetu w wysokości 5 124 388,79 zł,

－ przychody ogółem w wysokości 6 200 922,95 zł,

－ rozchody ogółem w kwocie 1 076 534,16 zł.

Plan dochodów ustalony został w kwocie 52 571 371,09 zł i obejmuje dochody bieżące w wysokości 35 048 738,65 zł oraz dochody majątkowe w wysokości 17 522 632,44 zł. W rezultacie dochody bieżące stanową 66,67% dochodów ogółem, a dochody majątkowe 33,33% dochodów ogółem.

Plan wydatków ustalony został w kwocie 57 695 759,88 zł i obejmuje wydatki bieżące w wysokości 35 048 738,65 zł oraz wydatki majątkowe w wysokości 22 647 021,23 zł. W rezultacie wydatki bieżące stanową 60,75% wydatków ogółem, a wydatki majątkowe 39,25% wydatków ogółem.

Obecna sytuacja finansowa Gminy Malczyce jest trudna. Jest to spowodowane przede wszystkim istotnymi błędami popełnionymi przy zarządzaniu finansami Gminy w ostatnich latach 2021–2024, a polegającymi przede wszystkim na:

– dopuszczeniu do nadmiernego wzrostu inwestycji finansowanych w znacznej części środkami kredytowymi i powodującego poważne zadłużenie Gminy,

− przesuwaniu na przyszłe okresy terminów spłaty zaciągniętych zobowiązań oraz dopuszczeniu do kumulacji ich spłat w latach 2025-2028,

– niepodjęciu niezbędnych działań naprawczych mimo wyraźnych sygnałów pogarszania się sytuacji finansowej Gminy,

– zbyt pasywnej polityce dochodowej, wyrażającej się w szczególności w braku skutecznych działań na rzecz pozyskiwania dochodów budżetowych,

– pogłębianiu deficytu gminy.

Na koniec 2020 roku zadłużenie Gminy Malczyc wynosiło 5,21 mln zł. Kredyty zaciągane w latach 2021-2024 spowodowały wzrost zadłużenia do kwoty przekraczającej 7,2 mln zł. Przypadające na lata 2022-2023 spłaty, wynoszące 2,0 mln zł zostały nie spłacone i przesunięte w roku 2022 na lata 2026 – 2027. Kolejne zadłużenie 1 mln zł, które należało spłacić w 2024 roku nie zostało zaplanowane w projekcie budżetu 2024 (sporz. w 2023 r.). Z uwagi na brak zabezpieczenia środków w budżecie, zmuszeni byliśmy podjąć decyzję o przesunięciu spłaty na rok 2028. W roku 2025 r. zostaną spłacone (po raz pierwszy od 2021 r.) obligacje na łączną kwotę 1 mln zł, co zostało zaplanowane w budżecie Gminy roku 2025. W efekcie w latach 2022-2024 nie spłacono pierwotnie zakładanego 3,0 mln zadłużenia. Końcem 2023 r. (w por. do 2021 r.) zadłużenie zmniejszyło się tylko o 0,1 mln zł.

Wydatki inwestycyjne w 2025 r. stanowią w 81,56% kontynuację rozpoczętych inwestycji z poprzedniej kadencji. Ich dokończenie i spłata zadłużenia z lat poprzednich musi być sfinansowana z pomocą nowego kredytu w 2025 w wysokości 4,36 mln zł.

Skutki opisanych powyżej nieprawidłowości dotykają niewątpliwie znaczną część mieszkańców Gminy. Dlatego dążymy do poprawy komunikacji administracji samorządowej z mieszkańcami, w tym – szczerego i klarownego informowania mieszkańców o problemach finansowych i przedsięwzięciach podejmowanych w celu ich rozwiązania.